Operazione Torre d’Avorio sui conti a San Marino (prima parte)

di Paolo Calabrese

Pubblicato il 7 dicembre 2016

Torre d'Avorio è il nome dato ad un'operazione del Fisco che intende analizzare le posizioni dei contribuenti italiani con probabile disponibilità a San Marino (i dati sono divenuti disponibili in base ai flussi di Banca d'Italia) che non hanno presentato il quadro RW e/o la voluntary disclosure; il Fisco presume che il contribuente, il cui nominativo è presente nella lista di flussi bancari come firmatario di operazioni a San Marino, abbia omesso gli obblighi dichiarativi da quadro RW, dei redditi maturati all'estero, l'esterovestizione...
torri-di-scacchiTORRE D’AVORIO analisi della vicenda e valutazione delle possibili conseguenze disamina della normativa in tema di monitoraggio fiscale Art.4 DL