Lunedì 11 dicembre, una data da segnare in rosso

Entro l’11 dicembre dovrà essere comunicato al Registro delle Imprese e all’Autorità Nazionale Antiriciclaggio chi è il Titolare Effettivo di un’entità giuridica.

L’impegno dei commercialisti e la soluzione di Wolters Kluwer Tax & Accounting Italia

Società cartiere: indicatori e giurisprudenza

Le società cartiere si contraddistinguono per la scarsità di beni strumentali, assenza di utenze, mancato versamento delle imposte pur avendo una movimentazione bancaria rilevante ma con saldo praticamente zero.
Dal punto di vista economico l’esisten

Presupposti del reato di autoriciclaggio

Criptovalute e reato di autoriciclaggio

Sussiste il reato di autoriciclaggio nel caso in cui siano state impiegate parte delle somme distratte dalla società in operazioni speculative mediante acquisto di criptovalute.
Tali operazioni sono infatti concretamente idonee ad ostacolare l’indivi