Antiriciclaggio

Negli ultimi anni la normativa antiriciclaggio è entrata prepotentemente negli Studi professionali.

Si tratta di una legislazione decisamente avversa ai commercialisti, ai consulenti, ai notai.

Gli Studi commerciali hanno avuto un incredibile aumento di adempimenti e burocrazia in generale; è sempre più difficile riuscire a rispettare tutte le innumerevoli scadenze con cui gli Studi devono interfacciarsi. E a tutti questi adempimenti si è aggiunta la normativa antiriciclaggio...

Un ulteriore problema, altre cose da fare. Gli Studi stanno scoppiando! Nel tentativo di agevolare il lavoro, Commercialista Telematico sta cercando di predisporre da un lato gli approfondimenti necessari per interpretare bene ciò che richiede la legge e dall'altra parte gli strumenti più utili per la gestione della normativa Antiriciclaggio: quali software, fac-simili etc.

5 novembre 2019
La mancata semplificazione degli adempimenti antiriciclaggio per i commercialisti
Per il commercialista, a partire dal mese di Luglio 2019, le probabilità sanzionatorie in caso di inosservanza delle prescrizioni antiriciclaggio, risultano moltiplicate… Nessuno spazio di
Continua a leggere
30 ottobre 2019
Regole tecniche antiriciclaggio per i commercialisti: gli effetti della proroga del CNDCEC
Il CNDCEC ha prorogato a gennaio 2020 l’entrata in vigore delle Regole Tecniche Antiriciclaggio (che dovevano entrare in vigore a fine luglio). Tuttavia la legge
Continua a leggere
22 ottobre 2019
Retribuzione lavoratori stranieri senza conto corrente: no ai contanti in ogni caso
Per gli abbonati
I lavoratori in possesso di un permesso di soggiorno provvisorio, in attesa di quello definitivo, devono essere retribuiti con strumenti tracciabili, pena l’irrogazione delle sanzioni
Continua a leggere
17 settembre 2019
Movimenti di contanti oltre 10mila euro: i controlli dipendono dai profili di rischio
Per gli abbonati
Per movimenti di contanti a partire da 10.000 € al mese è automatica la comunicazione della banca all’UIF ma non il controllo
Continua a leggere
10 settembre 2019
Movimenti oltre i 10.000 euro contanti: si considerano anche le operazioni fatte dall’esecutore
Dal 2 luglio 2019 vige l’obbligo per gli intermediari finanziari di comunicare all’UIF le movimentazioni di denaro contante pari o superiori a 10.000 euro. Qualora
Continua a leggere
24 maggio 2019
Sanzioni amministrative antiriciclaggio: il favor rei nel D.Lgs. 90/2017
Per gli abbonati
In materia di sanzioni antiriciclaggio, il D.Lgs. 90/2017 ha previsto una più ampia applicazione del favor rei, cioè del principio per cui alle violazioni si
Continua a leggere
23 aprile 2019
Comunicazione strutture sanitarie private: scadenza al 30 aprile 2019
Per gli abbonati
Con la Legge finanziaria 2007, al fine di favorire la tracciabilità dei pagamenti, è stato introdotto l’obbligo per le strutture sanitarie private di: a) incassare i
Continua a leggere
3 aprile 2019
Deroga al limite del contante: le operazioni legate al turismo e la scadenza di
Per gli abbonati
La Legge di Stabilità 2019 ha modificato il limite di utilizzo del contante per gli acquisti di beni/servizi da commercianti al minuto ed agenzie viaggi
Continua a leggere
26 febbraio 2019
Assegni senza apposizione di clausola di non trasferibilità
Il Decreto Fiscale di fine 2018 ha previsto, durante l’iter di conversione in legge, una soluzione per gli assegni emessi senza aver indicato la clausola
Continua a leggere
25 febbraio 2019
Fiscus di Febbraio 2019: IVA e Pace Fiscale
Per gli abbonati
Dedichiamo il numero di Febbraio di Fiscus a due degli adempimenti più caldi del mese: la dichiarazione IVA e la Pace Fiscale ELENCO DEI CONTRIBUTI
Continua a leggere
21 gennaio 2019
Applicazione retroattiva del Favor Rei
Per gli abbonati
Il decreto di riforma delle sanzioni tributarie ha abrogato la disposizione che prevedeva per le A.S.D., in caso di mancato rispetto delle disposizioni sulla tracciabilità
Continua a leggere
8 dicembre 2018
Libretti al portatore: ultima chiamata
Il 31 dicembre scatta l’ora X per i libretti bancari al portatore: infatti entro tale data tale tipologia di strumento di risparmio dovrà essere convertito
Continua a leggere
23 ottobre 2018
Il riciclaggio di proventi illeciti da evasione fiscale: spunti di riflessione
L’ambito oggettivo e soggettivo di applicazione dalla fattispecie illecita del riciclaggio è stato oggetto di approfondita analisi giurisprudenziale che – sul punto – ha fornito,
Continua a leggere
16 ottobre 2018
Contratto di associazione in partecipazione costituito da apporto di solo lavoro da parte di
Per gli abbonati
La determinazione della disciplina fiscale applicabile al contratto di associazione in partecipazione richiede un’attenta valutazione della natura dell’apporto perché da essa discende l’individuazione del diverso
Continua a leggere
1 ottobre 2018
Registro dei Compro oro – guida pratica (iscrizioni entro 2 ottobre 2018)
Per gli abbonati
Un recente Decreto Legislativo ha introdotto, per le attività che esercitano compravendita di oggetti preziosi usati e permuta degli stessi, l’istituzione di un apposito registro
Continua a leggere
20 settembre 2018
Accordo di Ricollocazione per C.I.G.S. – istruzioni operative e prorogabilità dell’istanza
L’Anpal ha divulgato ulteriori istruzioni per poter legittimamente fruire dell’Assegno di Ricollocazione in caso di CIGS da parte dei datori di lavoro. L’Agenzia ha chiarito
Continua a leggere
18 settembre 2018
Pagamento tracciato della retribuzione – le verifiche ispettive
Per gli abbonati
L’Ispettorato Nazionale del Lavoro è intervenuto nuovamente sull’obbligo imposto ai datori di lavoro/committenti a decorrere dal 1° luglio 2018: essi infatti non possono più retribuire
Continua a leggere
11 settembre 2018
Il registro dei Compro Oro – le novità dei recenti decreti
Per gli abbonati
Novità della disciplina dei compro oro, adempimenti per l’esercizio dell’attività e introduzione di norme specifiche ai fini antiriciclaggio: iscrizione nell’apposito registro degli operatori, gestito dall’Organismo
Continua a leggere
13 giugno 2018
Autoriciclaggio (giurisprudenza di legittimità)
Per gli abbonati
L’art. 648-ter 1 del codice penale (autoriciclaggio) punisce chiunque, avendo commesso o concorso a commettere un delitto non colposo, impieghi, sostituisca, trasferisca, in attività economiche,
Continua a leggere
26 maggio 2018
Assegni non trasferibili da 1.000 euro in su: non ancora trovata la soluzione alla
Non è stata ancora trovata una soluzione per l’irrogazione della maxisanzione a carico di coloro che hanno emesso assegni per importi pari o superiori a
Continua a leggere
21 maggio 2018
I titolari effettivi del trust nel Registro imprese, a breve il Decreto ministeriale
Per gli abbonati
Gli operatori sono in attesa del decreto ministeriale, da emanarsi entro il prossimo 4 luglio 2018, che deve fornire indicazioni sul nuovo adempimento relativo alla
Continua a leggere
16 aprile 2018
Strutture sanitarie private: comunicazione compensi in scadenza al 30 aprile 2018
Per gli abbonati
Per le strutture sanitarie private, ai fini della tracciabilità dei pagamenti, è in scadenza entro il prossimo 30 aprile la comunicazione dei compensi riscossi per
Continua a leggere
6 aprile 2018
Operazioni in contanti legate al turismo: comunicazione in scadenza al 10 aprile
Per gli abbonati
Gli esercenti commercio al minuto e attività assimilate nonché le agenzie di viaggio e turismo presso i quali sono stati realizzati, in denaro contante, gli
Continua a leggere
9 marzo 2018
Assegni e antiriciclaggio: attenzione alle sanzioni per mancata clausola non trasferibile
Chi sta utilizzando libretti degli assegni privi della clausola non trasferibile si deve ricordare di apporre tale clausola a mano per trasferimenti maggiori di €
Continua a leggere




Button label Button label Button label Button label

Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipisicing elit. test Accusantium adipisci amet commodi consequuntur ducimus iusto laboriosam laborum ratione sit temporibus? Ab culpa eligendi facere libero modi quasi saepe vitae, voluptatum.

  • asd
  • asd
  • asd