Novità fiscali del 2 marzo 2012

 

 
Indice:
 
1) Utilizzo anomalo di carte di pagamento per prelevamenti di denaro contante
 
2) F24 Accise: Pronto il codice per pagare l’addizionale sulle vincite
 
3) Rivalutato l’assegno concesso dai comuni per garantire le prestazioni sociali
 
4) Riunione al Parlamento europeo: Gli sforzi di risanamento di bilancio potrebbero rivelare un boomerang
 
5) Regione Sicilia e Modello F24: Ecco i codici tributo per il recupero del credito fruito in maniera indebita
 
6) Tasse a rate in Sicilia
 
7) Governo: Firmato a Roma il nuovo Accordo per il credito alle PMI
 
8) Professionisti italiani: Oltre 700.000 partecipanti al Professional Day
 
9) Dai Commercialisti le proposte per lo sviluppo del Paese
 

 
1) Utilizzo anomalo di carte di pagamento per prelevamenti di denaro contante
Le banche e le poste dovranno  monitorare, attentamente, i prelievi di contante ricorrenti (e/o di importo complessivo rilevante) fatti con le carte bancomat.
Lo ha reso noto l’Unità di Informazione Finanziaria della Banca d’Italia, con un proprio comunicato stampa.
Difatti, nello svolgimento dei propri compiti istituzionali, detta Unità di informazione finanziaria ha accertato un fenomeno che espone gli intermediari a un elevato rischio di coinvolgimento in fatti di riciclaggio.
In particolare, è stato rilevato che, presso gli sportelli automatici (ATM) di alcune banche, vengono eseguiti ripetuti prelievi di denaro contante di rilevante ammontare mediante carte di pagamento, emesse talora da intermediari esteri.
Questa prassi, favorita da plafond aziendali elevati per il prelevamento di contante, consente, a fronte di onerose commissioni di transazione, di utilizzare le carte in questione in modo anomalo rispetto alla loro normale funzione di strumento di pagamento alternativo al contante.
Il possessore della carta può disporre, in tal modo, di banconote per importi complessivi non coerenti con le ordinarie esigenze di trasferimento di contante tra soggetti diversi, recentemente sottoposto dalla legge a limiti particolarmente stringenti (art. 12, comma 1, del D.L. n. 201 del 2011, convertito dalla Legge n. 214 del 2011, cd. decreto Salva Italia).
Per tali motivi, vengono invitati gli intermediari a prestare la massima attenzione ai prelievi di contante – specie se ricorrenti e/o di importo complessivo rilevante – effettuati presso propri ATM mediante carte di pagamento.
A tal fine, verranno adottate le idonee procedure di valutazione dell’eventuale natura sospetta delle operazioni.
Con riguardo ai prelevamenti effettuati con carte emesse a favore di clienti propri o di intermediari del gruppo, l’operatività andrà valutata anche a livello di gruppo, al fine di verificare la coerenza delle operazioni di prelievo di contante effettuate presso sportelli automatici con il profilo soggettivo del cliente, avvalendosi degli indicatori di anomalia emanati con Provvedimento della Banca d’Italia del 24.08.2010 (indicatore n. 11 e relativi sub-indici).
I prelevamenti effettuati con carte di pagamento rilasciate da altri intermediari, specie se insediati in Stati che non applicano misure antiriciclaggio equivalenti a quelle della direttiva 2005/60/CE – andranno attentamente valutati alla luce delle oggettive caratteristiche di anomalia nonché delle eventuali ulteriori informazioni disponibili.
Eventuali operazioni sospette verranno poi segnalate con la massima tempestività.
Infine, i soggetti tenuti agli obblighi di segnalazione procederanno a diffondere le opportune indicazioni operative al personale e ai collaboratori incaricati della valutazione delle operazioni sospette.
 
 
 
2) F24 Accise: Pronto il codice per pagare l’addizionale sulle vincite
Istituito il codice tributo per il pagamento dell’addizionale del …

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