DSCR Easy: Flussi di cassa facili
Calcola in modo semplice il Debt Service Coverage Ratio e rispetta l’art. 3 del Codice della Crisi e dell’Insolvenza
DSCR – Debt Service Coverage Ratio
L’art. 3 del Codice della crisi e dell’insolvenza (D.Lgs. 12 gennaio 2019, n. 14) obbliga l’imprenditore a verificare la sostenibilità dei debiti e le prospettive di continuità aziendale almeno per i 12 mesi successivi, verifica che può essere assolta attraverso il DSCR (Debt Service Coverage Ratio).
Il DSCR indica la capacità di fare fronte agli impegni futuri finanziari attraverso il flusso della gestione caratteristica, una volta detratti gli investimenti e si calcola mettendo:
- al NUMERATORE:
- le disponibilità finanziarie esistenti e future certe (erogazioni finanziamenti già deliberati),
- il flusso netto della gestione sottratti gli investimenti netti (Investimenti e disinvestimenti)
- al DENOMINATORE: le rate e gli interessi di natura finanziaria.
DSCR Easy: calcola con facilità il DSCR prospettico a 12 mesi
DSCR Easy è la soluzione completa per verificare tempestivamente e periodicamente il DSCR prospettico a 12 mesi.
Il tool consente di calcolare il DSCR secondo i 2 approcci indicati dal CNDCEC e attraverso l’utilizzo alternativo o congiunto di:
- un budget di tesoreria mensilizzato secondo diversi criteri;
- uno scadenzario attivo e passivo con possibilità di inserire fino a 3 scadenze per ogni partita;
- un ageing per gestire (secondo i diversi approcci) gli importi scaduti;
- un calcolatore di piani di ammortamento per finanziamenti, leasing e altre dilazioni.
Il tool è di facile utilizzo e corredato da un pratico manuale d’uso per fugare ogni eventuale dubbio.
Note tecniche
Il tool richiede l’utilizzo di Microsoft Excel (versioni 2007 e successive). Non richiede l’uso delle Macro.
Versione 4.1 di Novembre 2023 che risolve un bug nel calcolo dei movimenti finali nel foglio finanza.
