La Corte di Cassazione - sentenza n.43881 del 22 ottobre 2014 - ha asserito che sussiste il reato di riciclaggio anche nel caso in cui sia garantita la tracciabilità del denaro. Si legge: "il delitto di riciclaggio è a forma libera e potenzialmente a consumazione prolungata, attuabile anche con modalità frammentarie e progressive, un atto di riciclaggio comprende anche il trasferimento di denaro di provenienza delittuosa da un conto corrente bancario a un altro diversamente intestato".