ANTIRICLAGGIO: l’antiriciclaggio nella mediazione

Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha emanato un documento con le linee guida aggiornate in materia di antiriciclaggio. Alcuni punti sono da segnalare, in particolare riguardo l’attività di mediazione. Il professionista, anche nello svolgimento dell’attività di mediazione, deve osservare gli obblighi antiriciclaggio previsti dal Dl n. 231 del 2007, ad esclusione solo di quelli di adeguata verifica della clientela e di registrazione. Sono interessanti i passaggi dedicati all’identificazione del titolare effettivo, alla sua gestione nel fascicolo antiriciclaggio, agli obblighi che investono i sindaci non revisori, nonché la specificazione, in relazione alla nuova formulazione dell’art. 41 del decreto, sulle attenzioni che il professionista deve prestare per le operazioni regolate in contanti  anche per quote al di sotto dei limiti previsti, che possono sempre essere causa di una segnalazione da proporre alle autorità competenti.


Partecipa alla discussione sul forum.

ANTIRICLAGGIO: l’antiriciclaggio nella mediazione

Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha emanato un documento con le linee guida aggiornate in materia di antiriciclaggio. Alcuni punti sono da segnalare, in particolare riguardo l’attività di mediazione. Il professionista, anche nello svolgimento dell’attività di mediazione, deve osservare gli obblighi antiriciclaggio previsti dal Dl n. 231 del 2007, ad esclusione solo di quelli di adeguata verifica della clientela e di registrazione. Sono interessanti i passaggi dedicati all’identificazione del titolare effettivo, alla sua gestione nel fascicolo antiriciclaggio, agli obblighi che investono i sindaci non revisori, nonché la specificazione, in relazione alla nuova formulazione dell’art. 41 del decreto, sulle attenzioni che il professionista deve prestare per le operazioni regolate in contanti  anche per quote al di sotto dei limiti previsti, che possono sempre essere causa di una segnalazione da proporre alle autorità competenti.


Partecipa alla discussione sul forum.