Il verbale di insediamento

Comune di …………
Revisore Unico/Collegio dei Revisori
Verbale n. ………. del …………
 
Verbale di insediamento
Il sottoscritto/i ………………., nominato/i…………… Revisore/i con delibera CC n. ……… del ……………. per il triennio……./………, in una riunione con il personale del Servizio Economico Finanziario nelle persone di…………..:
 

prende visione dell’ultimo verbale del precedente Revisore Unico/Collegio, numero …… del ……….

 

prende atto che l’ultima verifica di cassa e degli agenti contabili effettuata dal precedente Revisore Unico/Collegio è avvenuta il ……………../ e che, di conseguenza procederà nei termini previsti alle verifiche ex art. 223 del TUEL.

 

prende possesso della la seguente documentazione che costituisce il fascicolo di dell’organo di revisione:

Statuto,

Regolamento di contabilità,

Regolamento dei contratti,

Regolamento del consiglio,

Regolamento dei controlli interni e relativi esiti

Regolamento sull’ordinamento degli uffici e dei servizi,

Regolamento per l’applicazione della IUC,

Regolamento per l’applicazione della Cosap/Tosap,

Altri regolamenti….

Programma triennale ed elenco annuale lavori pubblici,

Programmazione triennale del fabbisogno di personale,

Bilancio di previsione dell’esercizio in corso e allegati (bilancio pluriennale e relazione previsionale programmatica),

Relazioni sul rendiconto e parere sull’ultimo bilancio del precedente organo di revisione,

Convenzione del servizio di Tesoreria,

Linee guida preventivo …….. – Rendiconto ……. (Corte dei conti)

Delibere della Corte dei Conti sulle istruttorie compiute

Elenco organismi partecipati e rapporti contrattuali in essere

…altro……

 
Il Revisore Unico/Collegio prende inoltre atto che alla data del presente verbale L’Ente non ha aperto contenziosi di alcune genere e che non risultano essere state notificate osservazioni e/o rilievi dalla Corte dei conti.
 
oppure
 
Il Revisore Unico/Collegio prende inoltre atto che alla data del presente verbale L’Ente ha aperto i seguenti contenziosi ………………………..
 
Il Revisore Unico/Collegio prende inoltre atto che alla data del presente verbale L’Ente ha ricevuto le seguenti osservazioni e/o rilievi dalla Corte dei conti:……………………………..
 
Per l’esercizio…………. si definisce il seguente programma di lavoro sulla base dei documenti prodotti dal linee guida del CNDCEC che saranno utilizzati come carte di lavoro.
 

 

Principi di vigilanza e controllo dell’Organo di revisione dell’Ente Locale

Trim. 1

Trim. 2

Trim. 3

Trim. 4

5

Controlli sulla programmazione e sulle variazioni

X

X

X

X

6

Controlli sulla gestione finanziaria e sugli adempimenti contabili

 

X

 

X

7

Controlli sulla spesa del personale

 

X

 

X

8

Controlli sul patto di stabilità interno

 

 

X

 

9

Controlli sugli agenti contabili

 

 

 

X

10

Controlli sul conto economico

 

X

 

 

11

Controlli sulla gestione e rilevazioni patrimoniali

 

X

&…

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