Il verbale di insediamento

Comune di …………

Revisore Unico/Collegio dei Revisori

Verbale n. ………. del …………

 

Verbale di insediamento

Il sottoscritto/i ………………., nominato/i…………… Revisore/i con delibera CC n. ……… del ……………. per il triennio……./………, in una riunione con il personale del Servizio Economico Finanziario nelle persone di…………..:

 

  • prende visione dell’ultimo verbale del precedente Revisore Unico/Collegio, numero …… del ……….

 

  • prende atto che l’ultima verifica di cassa e degli agenti contabili effettuata dal precedente Revisore Unico/Collegio è avvenuta il ……………../ e che, di conseguenza procederà nei termini previsti alle verifiche ex art. 223 del TUEL.

 

  • prende possesso della la seguente documentazione che costituisce il fascicolo di dell’organo di revisione:

  1. Statuto,

  2. Regolamento di contabilità,

  3. Regolamento dei contratti,

  4. Regolamento del consiglio,

  5. Regolamento dei controlli interni e relativi esiti

  6. Regolamento sull’ordinamento degli uffici e dei servizi,

  7. Regolamento per l’applicazione della IUC,

  8. Regolamento per l’applicazione della Cosap/Tosap,

  9. Altri regolamenti….

  10. Programma triennale ed elenco annuale lavori pubblici,

  11. Programmazione triennale del fabbisogno di personale,

  12. Bilancio di previsione dell’esercizio in corso e allegati (bilancio pluriennale e relazione previsionale programmatica),

  13. Relazioni sul rendiconto e parere sull’ultimo bilancio del precedente organo di revisione,

  14. Convenzione del servizio di Tesoreria,

  15. Linee guida preventivo …….. – Rendiconto ……. (Corte dei conti)

  16. Delibere della Corte dei Conti sulle istruttorie compiute

  17. Elenco organismi partecipati e rapporti contrattuali in essere

  18. altro……

 

Il Revisore Unico/Collegio prende inoltre atto che alla data del presente verbale L’Ente non ha aperto contenziosi di alcune genere e che non risultano essere state notificate osservazioni e/o rilievi dalla Corte dei conti.

 

oppure

 

Il Revisore Unico/Collegio prende inoltre atto che alla data del presente verbale L’Ente ha aperto i seguenti contenziosi ………………………..

 

Il Revisore Unico/Collegio prende inoltre atto che alla data del presente verbale L’Ente ha ricevuto le seguenti osservazioni e/o rilievi dalla Corte dei conti:……………………………..

 

Per l’esercizio…………. si definisce il seguente programma di lavoro sulla base dei documenti prodotti dal linee guida del CNDCEC che saranno utilizzati come carte di lavoro.

 

 

Principi di vigilanza e controllo dell’Organo di revisione dell’Ente Locale

Trim. 1

Trim. 2

Trim. 3

Trim. 4

5

Controlli sulla programmazione e sulle variazioni

X

X

X

X

6

Controlli sulla gestione finanziaria e sugli adempimenti contabili

 

X

 

X

7

Controlli sulla spesa del personale

 

X

 

X

8

Controlli sul patto di stabilità interno

 

 

X

 

9

Controlli sugli agenti contabili

 

 

 

X

10

Controlli sul conto economico

 

X

 

 

11

Controlli sulla gestione e rilevazioni patrimoniali

 

X

 

 

12

Controlli sul rendiconto

 

X

 

 

13

Controlli sull’indebitamento

 

 

 

X

14

Controlli sugli organismi partecipati

 

 

 

X

15

Controlli sugli adempimenti fiscali

 

 

 

 

 

Il Revisore Unico /

Il Collegio dei Revisori

…………………………….

……………………………

………………………………

 

Presa visione

Il Responsabile del Servizio Finanziario

……………………..

Il Presidente del Consiglio Comunale

……………………

 

(27 maggio 2014

Marco…

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