Linee guida per l’adeguata verifica della clientela per i professionisti e revisori legali

di Giuseppe Zambon

Pubblicato il 28 settembre 2013



gli adempimenti antiriciclaggio si stanno rivelando sempre più complessi: proponiamo una guida di 21 pagine alla corretta gestione della fase della c.d. 'adeguata verifica' della clientela da parte del professionista

 

I PROFESSIONISTI OBBLIGATI

I soggetti che il Decreto Legislativo 231/2007 identifica quali destinatari degli obblighi della normativa antiriciclaggio sono innumerevoli e vengono divisi in cinque gruppi (artt. da 10 a 14) di cui il terzo e il quarto sono intestati ai “Professionisti”(art. 12) e ai “Revisori legali”(già Revisori Contabili) (art. 13).

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