un riassunto delle istruzioni operative e delle linee guida della Guardia di Finanza per i controlli relativi alle operazioni a rischio antiriciclaggioPaolo Giovannetti ,15 Maggio 2012
il controllo e la tracciabilità delle movimentazioni finanziarie saranno sempre più utilizzate per contrastare l'evasione: vediamo le regole che normano l'anagrafe dei conti bancari ai fini dei controlli fiscaliPaolo Giovannetti ,14 Dicembre 2011
la costituzione di fondi patrimoniali, trust, fittizie separazioni coniugali, simulazioni di vendite od operazioni straordinarie quali la cessione di un ramo d’azienda... questi sono alcuni dei comportamenti che possono nascondere un tentativo illecito di nascondere il proprio patrimonio al FiscoPaolo Giovannetti ,12 Novembre 2011
una nuova interpretazione della suprema corte sulla stabile organizzazione italiana di una società estera: i redditi prodotti in Italia dalla società estera attraverso una stabile organizzazione occulta, devono essere accertati in capo alla stabile organizzazione e non nei confronti della società non residentePaolo Giovannetti , 4 Ottobre 2011
una panoramica delle misure semplificative entrate in vigore col Decreto Sviluppo, con particolare attenzione a programmazione e coordinamento degli accessi, esecuzione degli accessi in abiti civili e disposizioni in tema di permanenza presso la sede del contribuentePaolo Giovannetti ,20 Giugno 2011
vediamo quali sanzioni esistono per contrastare i reati tributari, sopratutto la possibilità di confiscare il beneficio dell'evasionePaolo Giovannetti ,14 Maggio 2011
un agile riassunto degli obblighi relativi al regime appena entrato in vigore per contrastare le frodi I.V.A. nel commercio di telefoni cellulari e microprocessoriPaolo Giovannetti , 9 Aprile 2011
per poter effettuare scambi commerciali con altri Paesi Comunitari, gli operatori economici italiani devono possedere alcuni requisiti e, nel contempo, essere autorizzati dall’Agenzia delle EntratePaolo Giovannetti ,19 Gennaio 2011
attenzione: le segnalazioni di operazioni sospette derivanti da controlli in materia di antiriciclaggio sono un patrimonio informativo di assoluta rilevanza da parte della Guardia di FinanzaPaolo Giovannetti , 7 Gennaio 2011
le conseguenze fiscali delle "fatture false": operazioni soggettivamente inesistenti ed operazioni oggettivamente inesistenti hanno diversa rilevanzaPaolo Giovannetti , 9 Dicembre 2010
una guida alla corretta gestione contabile e fiscale dei rapporti commerciali intercorrenti fra Italia e San MarinoPaolo Giovannetti ,29 Settembre 2010
la spiegazione di come si evade l'IVA con le frodi carosello: i media ne parlano spesso e tanti utenti ci hanno chiesto di spiegare meglio di cosa si tratta...Paolo Giovannetti ,19 Giugno 2010
trattamento dell’IVA sugli acquisti direttamente effettuati in Italia dai soggetti non residenti, le modalità della loro identificazione e l’adempimento degli obblighi relativi alle operazioni rese nei confronti di "non soggetti d’imposta"...Paolo Giovannetti , 6 Marzo 2010
il contrasto ai paradisi fiscali, ed in particolare alle fittizie residenze detenute in tali territori, sono ormai da diversi anni terreno sul quale l’Amministrazione Finanziaria ha concentrato tante risorse, allo scopo di far emergere gli imponibili celati al fiscoPaolo Giovannetti ,24 Ottobre 2009
il legislatore ha individuato precise regole per la deducibilità dei costi sostenuti nell’esercizio di impresa. Dal rispetto di tali regole dipende la deducibilità dal reddito d’impresa dei costi imputati in bilancioPaolo Giovannetti ,14 Settembre 2009
con decorrenza 19 luglio 2009 è stato introdotto un nuovo obbligo documentale, finalizzato a scortare le merci che viaggiano su strada per conto terzi, denominato “Scheda di trasporto”...Paolo Giovannetti , 1 Settembre 2009
ogni comportamento di carattere elusivo avente quale conseguenza il superamento delle soglie di punibilità previste per le singole fattispecie aventi rilevanza penal-tributaria, deve essere oggetto di informativa all’Autorità Giudiziaria, per le valutazioni di esclusiva competenza di quest’ultima circa l’effettiva sussistenza di responsabilità penalePaolo Giovannetti ,27 Giugno 2009
